Архивы

Функционал

Планы счетов МСФО 
В программе в зависимости от выбранного стандарта международного учета и особенностей деятельности и задач организации, настраивается свой план счетов для каждой подсистемы. В целях трансляции данных из национального бухгалтерского учета в международный (в любую его подсистему) задается карта соответствия между счетами (mapping). Механизм соответствия счетов в системе является универсальным и с его помощью можно проводить соответствия счетов различной степени сложности с использованием ряда дополнительных параметров:

  • прямое соответствие;
  • соответствие с использованием субконто (комбинаций субконто);
  • соответствие с анализом корреспондирующих счетов;
  • сознательное ограничение переноса проводок;
  • комбинированные соответствия.

Независимые подсистемы учета
параллельное ведение учета в разрезе произвольного количества независимых подсистем (планов счетов). Например, международный, управленческий и внутренний планы счетов одновременно.

Учетная политика МСФО
Для каждой организации в разрезе подсистем учета настраивается своя учетная политика. Данные учетной политики организации являются периодическими, т.е. значения хранятся на определенную дату (и, соответственно, действуют в системе, начиная с заданной даты). Для целей корректного учета активов, обязательств, ОС и пр. в учетной политике можно указывать их списание по исторической стоимости (в случае изменения курса валют стоимость в международном учете не меняется).

Формирование проводок международного учета

Для формирования проводок международного учета параметры проведения документа устанавливаются для организации и подсистемы. При необходимости эти параметры могут меняться с учётом конкретного документа. При этом задается:

  • признак формирования проводок (если признак установлен, то запускается процесс формирования международных проводок на основании проводок национального учета);
  • курс проводок (если не задан, то определяется курс валюты ведения международного учета по справочнику «Валюты», в противном случае, используется указанный курс);
  • признак запрета на автоматическое изменение параметров документов при групповом формировании международных проводок на основании проводок национального учета.

Система поддерживает возможность формирования проводок международного учета датой, отличной от даты проводок национального учета. Связано это, прежде всего, с особенностями и принципами ведения учета.

Учет ОС и НМА
Международный учет ОС и НМА с момента приобретения ведется параллельно и независимо от национального счета.

Регламентные операции
Переоценка валюты в международном учете. В программе предусмотрен отдельный независимый документ переоценки МСФО.

Закрытие затратных счетов
Перечень, порядок и способы закрытия затратных счетов в международном учете отличается от своих аналогов в украинском  учете.

 

Отчеты
В конфигурацию встроен механизм по формированию произвольных международных отчетов (это могут быть как стандартные «Balance Sheet», «Profit&Loss Statement», «Cash Flow Statement» и т.д., так и специфические, дополнительные отчеты) с произвольной структурой, которую описывает пользователь.
Непосредственное автоматическое заполнение отчета происходит на основании данных бухгалтерского учета (формирование и вывод печатной формы).

 

Сравнение формирования проводок РСБУ и международный учет
Это уникальный отчет, существующий в программе БИТ МСФО. Он позволяет произвести сравнение проводок украинских и международных. В отчете выводятся ВСЕ существующие проводки как МСФО, так и украинского учета за интересующий нас период и сопоставляются между собой.

Отчет очень удобен для оперативного контроля трансляции, например, проверки на наличие всех необходимых соответствий счетов.

Помимо этого, отчетом удобно пользоваться в случае, когда требуется произвести разбивку различий в учете украинском и МСФО на логические группы, как того в большинстве случаев требуют аудиторы.

Групповое формирование проводок по международному учету
В обработке предоставлена возможность выбора действия: перепроведение документов, только сформировать проводки МСФО, либо просто изменить параметры проведения документов. Проводки МСФО можно трансформировать по курсу НБУ на дату совершения операции либо по фиксированному курсу, указанному пользователем